Цель
Финансовый комитет («Комитет») предоставляет рекомендации ORCID Совет директоров («Совет») по бюджетированию и финансовому планированию, финансовой отчетности, страхованию и инвестициям. Весь Совет несет фидуциарную ответственность перед организацией и несет ответственность за защиту финансового благополучия организации.
Тип комитета
Финансовый комитет является постоянным консультативным комитетом Совета директоров. По сути, он предоставляет Совету руководство или рекомендации по конкретным вопросам или направлениям, как это изложено в настоящем Уставе или иным образом конкретно запрошено Советом. Он не имеет делегированных полномочий принимать решения от имени Совета.
Reporting
Комитет подотчетен непосредственно Совету директоров, предоставляя краткий отчет о своих обсуждениях, включая особые мнения и рекомендации, если он сочтет это целесообразным. Комитет будет вести протоколы своих заседаний и сообщать Совету директоров на следующем заседании Совета о принятых действиях и решениях.
Роли и обязанности комитета
Комитет руководствуется ORCIDорганизационные ценности открытости и прозрачности, а также принцип, согласно которому разумное финансовое управление необходимо для обеспечения устойчивости организации и ее способности выполнять свою миссию. Комитет несет постоянную ответственность за консультирование Совета директоров по вопросам защиты долгосрочного финансового благополучия организации и разрабатывает годовой план работы для рассмотрения Советом директоров.
Бюджетирование и финансовое планирование.
- Анализировать годовой бюджет и периодические пересмотренные прогнозы, подготовленные сотрудниками перед представлением Совету директоров; и
- Смоделируйте влияние новых бизнес-моделей, кредитов или крупных программных расходов для рассмотрения Советом директоров.
Финансовый отчет.
- Работать с персоналом над разработкой полезных и читаемых форматов представления финансовых отчетов Совету директоров и Исполнительному комитету.
Страхование.
- Проверьте страховое покрытие организации, чтобы убедиться, что ее активы и персонал защищены должным образом, и дайте Совету рекомендации относительно любых изменений.
Вложения.
- Разрабатывать и рекомендовать Совету директоров инвестиционную политику и цели для инвестиционного портфеля, которые должны соответствовать любому заявлению об инвестиционной политике, принятому Советом;
- Давать рекомендации Совету директоров по управлению инвестиционным портфелем;
- Рекомендовать Совету директоров сохранить или уволить сторонних специалистов, таких как банки-кастодианы, инвестиционные менеджеры и инвестиционные консультанты;
- Контролировать и оценивать работу всех поставщиков услуг путем регулярного рассмотрения отчетов, представляемых Комитету, и путем встреч с поставщиками услуг;
- Контролировать, осуществляется ли разумное и эффективное управление активами, и рекомендовать Совету директоров изменения, если это не так;
- Получать и просматривать отчеты от сотрудников, инвестиционных консультантов и инвестиционных менеджеров о состоянии активов в инвестиционном портфеле;
- Периодически встречаться для оценки того, продолжают ли какие-либо заявления об инвестиционной политике, принятые Советом директоров, инвестиционная деятельность, а также средства контроля и процессы управления рисками, связанные с инвестициями, эффективно способствовать достижению целей и задач, установленных для инвестиционного портфеля; и
- Осуществлять любые другие действия, изложенные в любом заявлении об инвестиционной политике (или поправках к нему), принятом Советом.
Полезные ресурсы
Комитет поддерживается одним или несколькими ORCID сотрудники по связям с персоналом, выбранные Исполнительным директором, которые отвечают за планирование заседаний, разработку повесток дня заседаний и кратких отчетов Совета вместе с председателем Комитета, создание и распространение материалов заседаний, а также ведение протоколов заседаний, но которые не являются членами Комитета с правом голоса.
Комитет может, если он того пожелает, время от времени консультироваться с независимыми финансовыми экспертами по специальным темам.
Цели Комитета, его сфера деятельности и продолжительность должны пересматриваться Советом директоров ежегодно.
Назначение, роль и обязанности председателя
- Казначей исполняет обязанности председателя Финансового комитета.
- Председатель комитета несет ответственность за определение и предложение внешних членов комитета председателю правления для утверждения всем советом.
- Председатель комитета служит основным связующим звеном между комитетом и советом, работает с сотрудником по связям с персоналом, чтобы составить график и установить повестку дня каждого заседания комитета, а также подготавливает и распространяет раздаточные материалы и отчеты среди членов комитета перед каждым заседанием.
Отбор и состав членов комитета
В качестве Постоянного консультативного комитета Совета директоров члены Комитета и члены, не являющиеся членами Совета, назначаются большинством всего Совета, и Совет ежегодно пересматривает членство и устав комитета.
- Комитет должен состоять как минимум из пяти человек, как минимум трое из которых являются членами Совета директоров, один из которых является казначеем.
- В состав Комитета должен входить как минимум один член Комитета, который также является членом ORCID Комитет по членству и сборам.
- Ни один член Финансового комитета не может одновременно быть членом Комитета по аудиту и рискам или оплачиваемым сотрудником Корпорации.
- Совет старается заполнить любые вакансии, как только это станет практически возможным, однако Комитет может продолжать действовать, пока есть вакансии.
- В состав комитета должны входить члены с соответствующим финансовым опытом и знаниями некоммерческого сектора.
- Все члены Комитета могут голосовать за решения Комитета.
- Члены комитета не должны получать никаких консультационных, совещательных или других компенсационных гонораров от Корпорации, и каждый член должен быть свободен от каких-либо отношений, которые могли бы помешать его независимому суждению.
- Все члены Комитета назначаются ежегодно сроком на один год.
- Члены комитета работают по усмотрению Совета и могут быть отстранены от должности голосованием Совета. Любой член, который является, а затем перестает быть Директором в течение срока службы в Комитете, не может продолжать работать в Комитете, если это не одобрено Советом директоров (с учетом требований к составу Комитета, указанных в первом пункте).
- Все члены Комитета должны будут подписать ORCIDПолитика в отношении конфликта интересов.
Собрания и кворум
Финансовый комитет собирается по мере необходимости для выполнения своих обязанностей.
Уведомление о проведении заседания направляется Председателем Комитета всем членам Комитета. Встречи могут проводиться лично, по телефону или посредством видеоконференции. Кворум должен составлять большинство членов Комитета, и для одобрения вопроса необходимо голосование большинства членов. В качестве альтернативы вопрос может быть одобрен единогласным письменным согласием членов без проведения собрания.
Члены комитета несут ответственность за рассмотрение материалов и внесение существенного вклада в работу группы.
История комитета
Утверждено ORCID Советом директоров 17 сентября 2019 г., с изменениями от 23 февраля 2021 г. и 12 октября 2023 г.
Членство в комитете
2023: Клэр Аппаву (председатель), Грегори Гордон, Джанет Реммингтон
2022: Дэниел Хук (председатель), Клэр Аппаву, Лиза Джанике Хинчлифф, Лори Шульц и внешние участники Эндрю Престон, Федор Зейер
2021: Дэниел Хук (председатель), Клэр Аппаву, Лиза Джанике Хинчлифф, Роберт Кили, Эндрю Престон, Федор Зейер
2020: Дэниел Хук (председатель), Эндрю Престон, Роберт Кили и внешние участники Федор Зейер, Сара Марр
2019: Дэниел Хук (председатель)