Propósito
El Comité de Finanzas (el “Comité”) proporciona recomendaciones al ORCID Junta Directiva (la “Junta”) en materia de presupuestación y planificación financiera, informes financieros, seguros e inversiones. Toda la Junta tiene responsabilidades fiduciarias para la organización y sigue siendo responsable de proteger el bienestar financiero de la organización.
Tipo de Comité
El Comité de Finanzas es un Comité Asesor Permanente de la Junta. Como tal, proporciona orientación o recomendaciones a la Junta sobre cuestiones o esfuerzos específicos, según lo establecido en estos Estatutos o según lo solicite específicamente la Junta. No tiene autoridad delegada para tomar decisiones en nombre del Directorio.
Informes
El Comité reporta directamente a la Junta, proporcionando un informe resumido de sus discusiones, incluidas opiniones disidentes y recomendaciones según lo considere apropiado. El Comité levantará actas de sus reuniones e informará al Directorio, en la siguiente reunión del Directorio, sobre las acciones y decisiones adoptadas.
Funciones y responsabilidades del comité
El Comité se rige por ORCIDlos valores organizacionales de apertura y transparencia y el principio de que una gestión financiera prudente es necesaria para garantizar la sostenibilidad de la organización y su capacidad para cumplir su misión. El Comité tiene la responsabilidad permanente de asesorar a la Junta sobre la protección del bienestar financiero a largo plazo de la organización y desarrollará un plan de trabajo anual para que la Junta lo revise.
Elaboración de presupuestos y planificación financiera.
- Revisar el presupuesto anual y las reproyecciones periódicas preparadas por el personal antes de su presentación a la Junta; y
- Modelar el impacto de nuevos modelos de negocios, préstamos o gastos de programas importantes, para su revisión por parte de la Junta.
Informes financieros.
- Trabajar con el personal para desarrollar formatos útiles y legibles para la presentación de informes financieros a la Junta y al Comité Ejecutivo.
Seguros.
- Revisar la cobertura de seguro de la organización para garantizar que sus activos y personas estén adecuadamente protegidos y hacer recomendaciones a la Junta sobre cualquier cambio.
Inversiones.
- Desarrollar y recomendar para la aprobación de la Junta políticas y objetivos de inversión para el portafolio de inversiones, que serán consistentes con cualquier declaración de política de inversión adoptada por la Junta;
- Hacer recomendaciones al Directorio respecto de la gestión del portafolio de inversiones;
- Recomendar a la Junta la retención o el despido de profesionales externos como bancos custodios, administradores de inversiones y asesores de inversiones;
- Monitorear y evaluar el desempeño de todos los proveedores de servicios mediante la revisión periódica de los informes proporcionados al Comité y mediante reuniones con los proveedores de servicios;
- Supervisar si los activos se gestionan de forma prudente y eficaz y recomendar al Consejo cambios en caso contrario;
- Recibir y revisar informes del personal, asesores de inversiones y administradores de inversiones sobre el estado de los activos dentro de la cartera de inversiones;
- Reunirse periódicamente para evaluar si cualquier declaración de política de inversión adoptada por la Junta, las actividades de inversión y los controles y procesos de gestión de riesgos relacionados con las inversiones continúan contribuyendo efectivamente al cumplimiento de las metas y objetivos establecidos para el portafolio de inversiones; y
- Realizar cualquier otra actividad establecida en cualquier declaración de política de inversión (o modificaciones a la misma) adoptada por la Junta.
Recursos
El Comité cuenta con el apoyo de uno o más ORCID enlaces del personal seleccionados por el Director Ejecutivo, quienes son responsables de programar reuniones, desarrollar agendas de reuniones e informes resumidos de la Junta con el Presidente del Comité, crear y distribuir materiales de reuniones y tomar actas de reuniones, pero que no sirven como miembros votantes del Comité.
El Comité podrá, si así lo desea, consultar periódicamente con expertos financieros independientes sobre temas especiales.
Los objetivos del Comité, así como su alcance y duración, deberán ser reevaluados por el Consejo anualmente.
Nombramiento, función y responsabilidades del presidente
- El Tesorero actuará como Presidente del Comité de Finanzas.
- El Presidente del Comité es responsable de identificar y proponer a los miembros externos del Comité al Presidente del Directorio para su aprobación por el Directorio en pleno.
- El Presidente del Comité sirve como conducto principal entre el Comité y la Junta, trabaja con el enlace del personal para programar y establecer una agenda para cada reunión del Comité y preparar y distribuir folletos e informes a los miembros del Comité antes de cada reunión.
Selección y composición de miembros del comité
Como Comité Asesor Permanente de la Junta, el Director y los miembros no directores del Comité son designados por la mayoría de toda la Junta, y la Junta revisa la membresía y los estatutos del comité anualmente.
- El Comité estará integrado por un mínimo de cinco personas, de las cuales al menos tres serán Consejeros, uno de los cuales será el Tesorero.
- Habrá al menos un miembro del Comité que también sea miembro del ORCID Comité de Membresía y Cuotas.
- Ningún miembro del Comité de Finanzas podrá ser simultáneamente miembro del Comité de Auditoría y Riesgos ni empleado remunerado de la Corporación.
- La Junta se esforzará por cubrir las vacantes tan pronto como sea posible, pero el Comité podrá continuar actuando mientras haya vacantes.
- El Comité debe incluir miembros con experiencia financiera adecuada y conocimiento del sector sin fines de lucro.
- Todos los miembros del Comité pueden votar en las decisiones del Comité.
- Los miembros del Comité no recibirán honorarios de consultoría, asesoramiento u otros honorarios compensatorios de la Corporación y cada miembro estará libre de cualquier relación que pueda interferir con el juicio independiente del miembro.
- Todos los miembros del Comité son nombrados cada año por un período de un año.
- Los miembros del comité sirven a discreción de la Junta y pueden ser removidos por voto de la Junta. Cualquier miembro que sea y luego deje de ser Director durante su período de servicio en el Comité no podrá continuar sirviendo en el Comité a menos que lo apruebe la Junta (sujeto a los requisitos de composición del Comité en el primer punto).
- Todos los miembros del Comité deberán firmar ORCIDPolítica de conflictos de intereses de.
Reuniones y quórum
El Comité de Finanzas se reúne según sea necesario para cumplir con sus responsabilidades.
El presidente del comité notificará las reuniones a todos los miembros del comité. Las reuniones podrán realizarse en persona, por teléfono o por videoconferencia. El quórum estará formado por la mayoría de los miembros del Comité y se requerirá el voto de la mayoría de los miembros para aprobar un asunto. Alternativamente, un asunto puede ser aprobado por consentimiento unánime por escrito de los miembros sin una reunión.
Los miembros del comité son responsables de revisar los materiales y hacer contribuciones sustanciales al trabajo del grupo.
Historia del comité
Aprobado por ORCID Consejo de Administración de 17 de septiembre de 2019 y modificado el 23 de febrero de 2021 y el 12 de octubre de 2023.
Membresía del comité
2024: Gregory Gordon (presidente), Clare Appavoo, Alla Zharinova, Kate Motonaga (miembro externo), Tony Alves (miembro externo)
2023: Clare Appavoo (presidenta), Gregory Gordon, Janet Remmington
2022: Daniel Hook (presidente), Clare Appavoo, Lisa Janicke Hinchliffe, Lori Schultz y miembros externos Andrew Preston, Fedor Zeyer
2021: Daniel Hook (presidente), Clare Appavoo, Lisa Janicke Hinchliffe, Robert Kiley Andrew Preston, Fedor Zeyer
2020: Daniel Hook (presidente), Andrew Preston, Robert Kiley y miembros externos Fedor Zeyer, Sarah Marr
2019: Daniel Hook (Presidente)